Definition und Bedeutung des Tilgungssatzes
Der Tilgungssatz ist ein zentraler Begriff in der Kreditwirtschaft und bezeichnet den Anteil der Kreditsumme, der innerhalb eines bestimmten Zeitraums (in der Regel ein Jahr) zurückgezahlt wird. Er wird in der Regel als Prozentsatz der ursprünglichen Kreditsumme angegeben. Der Tilgungssatz ist ein entscheidender Faktor für die Laufzeit eines Kredits: Je höher der Tilgungssatz, desto schneller wird der Kredit zurückgezahlt und desto kürzer ist die Laufzeit.
Der Tilgungssatz ist neben dem Zinssatz eine der beiden Hauptkomponenten der Kreditkosten. Während der Zinssatz den Preis für das geliehene Geld darstellt, ist der Tilgungssatz der Anteil, der zur Rückzahlung des Kredits verwendet wird. Beide zusammen ergeben die monatliche oder jährliche Kreditrate.
Bestimmung des Tilgungssatzes
Die Höhe des Tilgungssatzes wird in der Regel bei Abschluss des Kreditvertrags festgelegt und kann je nach Kreditart, Kreditgeber und individueller Vereinbarung variieren. Bei Immobilienkrediten liegt der Tilgungssatz beispielsweise oft zwischen 1 und 3 Prozent, kann aber auch höher oder niedriger sein.
Die Festlegung des Tilgungssatzes ist ein wichtiger Aspekt der Kreditplanung und sollte sorgfältig überlegt werden. Ein hoher Tilgungssatz führt zu einer schnelleren Rückzahlung des Kredits, erhöht aber auch die monatliche Belastung. Ein niedriger Tilgungssatz hingegen verlängert die Laufzeit des Kredits und reduziert die monatliche Belastung, führt aber zu höheren Gesamtkosten aufgrund der längeren Zinszahlung.
Beispiel zur Veranschaulichung des Tilgungssatzes
Angenommen, ein Kreditnehmer nimmt einen Kredit über 100.000 Euro auf. Der vereinbarte Tilgungssatz beträgt 2 Prozent pro Jahr. Das bedeutet, dass der Kreditnehmer jedes Jahr 2.000 Euro (2 Prozent von 100.000 Euro) zur Tilgung des Kredits zahlt. Hinzu kommen die Zinsen, die auf den noch offenen Kreditbetrag berechnet werden.
Wenn der Kreditnehmer nach einem Jahr 2.000 Euro getilgt hat, beträgt der noch offene Kreditbetrag 98.000 Euro. Im zweiten Jahr zahlt der Kreditnehmer wieder 2 Prozent dieses Betrags, also 1.960 Euro, und so weiter. Da der Tilgungsbetrag jedes Jahr sinkt, spricht man auch von einer degressiven Tilgung.
In der Praxis wird jedoch oft eine annuitätische Tilgung vereinbart, bei der die Kreditrate (Zinsen plus Tilgung) gleich bleibt. In diesem Fall steigt der Tilgungsanteil im Laufe der Zeit, während der Zinsanteil sinkt.
Der Tilgungssatz ist ein wichtiger Faktor bei der Kreditplanung und sollte in Abhängigkeit von den persönlichen finanziellen Verhältnissen und Zielen des Kreditnehmers festgelegt werden. Dabei kann es hilfreich sein, verschiedene Szenarien durchzurechnen und die Auswirkungen unterschiedlicher Tilgungssätze auf die Laufzeit und die Gesamtkosten des Kredits zu vergleichen.